FTX監査人がSECから法的措置を受ける

• 声明によると、SECは破産した仮想通貨取引所FTXの監査人に対して法的措置を講じた。
• SECによると、Prager Metisは必要な独立性を維持せずに顧客に監査サービスを提供していたという。
• SECはまた、この活動が具体化するまでに3年以上かかったとも主張している。 
• 「ほぼ 3 年間にわたって、Prager の監査、レビュー、試験はこれらの基本原則を満たしていませんでした。」

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米国証券取引委員会（SEC）は破産した仮想通貨取引所の監査人に対して法的措置を講じた FTX 複数の違反があったため。この新たな展開は、同社の新CEOジョン・レイ3世の下で債権者らが始めた再建作戦の最中に起こった。 

9月29日にSECが提出した法的文書によると、FTXの業務監視を担当する監査人であるPrager Metisは、会計サービスの提供を継続したとして、必要な独立性を維持せずに顧客に監査サービスを提供したとされる。この種の活動は、監査人の独立性の枠組みの下では禁止されています。その結果、監査人は規制当局から法的手続きを受けました。 

ここで、利益相反を防ぐためには、会計業務と監査業務を明確に分離する必要があることに言及することが重要ですが、Prager Metis はそれができませんでした。 SECはまた、この活動が具体化するまでに3年以上かかったとも主張している。 

「私たちの訴状で主張されているように、3 年近くにわたって、Prager の監査、レビュー、試験はこれらの基本原則を満たしていませんでした。私たちの訴状は、投資家保護には監査人の独立性が極めて重要であることを思い出させる重要なものだ」と証券規制当局は声明で述べた。 声明. 

SECは取引所の単一の顧客やFTX自体には言及しなかった。しかし、3年間を通じて「数百件」の監査人の独立性違反があったと主張した。さらに重要なことは、仮想通貨分野でSBFとしても知られるサム・バンクマン・フリード氏が設立した仮想通貨取引所が、2021年のある時点でFTX USとFTXを監査するようMetisに委託したことが以前に指摘されていたことだ。 

規制当局は、SBFが監査結果を公的に共有しており、取引所が監査報告書を利用して投資家の信頼を集めることができると認識するのがメティスの仕事だと考えている。

BitcoinWisdom が以前に報じたように、ルイス・カプラン判事は次のように主張している。 バンクマン・フリード氏には逃亡のリスクがある可能性がある 訴訟の結果に基づいて保釈が認められ、その結果、再び保釈が却下された。一方、SBFの弁護士らは、依頼者を刑務所に閉じ込めた状態で弁護を構築するのは不可能だと主張した。

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